交稅是人生必經階段，但市場上有各種可扣稅的保險或是理財產品，包括「自願醫保」、「強積金可扣稅自願性供款 」以及「合資格延期年金保單」，能為自己及家人妥善安排財政之餘，每年也能享有稅務扣減。如果選擇得宜，更能獲得各種優惠，節省管理開支。市場上，又有哪些公司提供上述三項產品？
長遠理財 要集齊「扣稅三寶」
自願醫保、強積金可扣稅自願性供款以及合資格延期年金保單，三者均可作長遠的財政生涯規劃。如果揀選同一公司旗下的「三寶」，不但方便管理，更有機會能獲得各種優惠。
市場上並非每間保險公司都會提供三種扣稅產品，大多數保險公司更暫未能提供強積金可扣稅自願性供款。當有意購買自願醫保時，可留意該公司是否同時有強積金可扣稅自願性供款或是合資格延期年金保單產品，以及是否有更多優惠安排。
| 提供「扣稅三寶」的相關公司 | |||
| 保險公司 | 自願醫保 VHIS |
強積金可扣稅自願性供款 TVC |
合資格延期年金保單 QDAP |
| 友邦 AIA |
✓ | ✓ | ✓ |
| 宏利 Manulife |
✓ | ✓ | ✓ |
| 安盛 AXA |
✓ | ✕ | ✓ |
| 永明 Sunlife |
✓ | ✓ | ✓ |
| 保誠 Prudential |
✓ | ✓ | ✓ |
| 周大福人壽 CTF Life |
✓ | ✕ | ✓ |
| 藍十字 BlueCross |
✓ | ✕ | ✕ |
| 保柏 Bupa |
✓ | ✕ | ✕ |
| 保泰 Bowtie |
✓ | ✕ | ✕ |
| 資料來源：香港食物及衞生局、保險業監管局、 強積金計劃管理局、各保險公司網頁 更新日期：2025年8月11日 |
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由上表可見，並非每間公司都會提供三種可扣稅產品，而且能同時直接提供強積金可扣稅自願性供款以及合資格延期年金保單的更只屬少數。以保險公司來說，現時只有友邦、宏永明及保誠有齊「扣稅三寶」。
此四間公司屬市場上難得有齊三種扣稅產品、並極具規模的理財產品最主要供應商之一，同時購買三種扣稅產品，更有機會能獲得更多優惠！我們將你為詳細比較，宏利及友邦於「扣稅三寶」上的各項優惠細節！
自願醫保：每人每年的可扣稅保費高達$8,000港元
友邦/宏利/永明/保誠：自願醫保標準計劃保費比較
| 保險公司及計劃名稱 | 年度保費（港元） |
| AIA 友邦保險 自願醫保標準計劃 | $1,488.00 |
| 宏利 愛守護自願醫保標準計劃 | $1,832.00 |
| 永明金融 港健康醫療保 | $1,620.00 |
| 保誠保險 自主醫保計劃 | $2,306.00 |
| *以30歲男性（非吸煙）為例 | |
自願醫保不但可為單一納稅人扣稅，最大優勢是能為家人^投保，並以自身的稅率為家人扣稅，稅率愈高，可扣除稅項即愈多。目前，單人購買自願醫保的扣稅額最多為$8,000港元，以香港最高的薪俸稅率17％而言，即每人最多可扣稅$1,360港元。
各大保險公司為吸引客戶購買自願醫保，均會不定時推出優惠，例如在推廣期成功投保可享保費折扣，有興趣投保的話不妨可以留意。
^「指明親屬 」包括納稅人的配偶和子女，以及納稅人或其配偶的祖父母、外祖父母、父母和兄弟姊妹。
強積金可扣稅自願性供款：每人每年的可扣稅金額高達$60,000港元
現時打工仔必須每月為MPF強積金戶口供款，但亦可選擇「強積金可扣稅自願性供款」（TVC），原理與現有的一般強積金供款相同，一般情況下供款人均須在65歲後，才可獲得全部供款。
自願性供款的優點是，打工仔以供款額換算為扣稅額，每年上限扣稅額為$60,000港元，如以2％的薪俸稅計，即最多扣稅$1200元；若為最高稅率17％，則可扣稅達$10,200港元。
強積金可扣稅自願性供款 留意紅利優惠
強積金可扣稅自願性供款五花八門，單一公司所提供的強積金種類，隨時可達十數種乃至二十多種，每種強積金均有其自身的回報率及特性。友邦保險AIA有多達20種基金，宏利亦提供近29種基金，可供客戶自行按需要選擇。
友邦 宏利 強積金可扣稅自願性供款優惠比較
| 公司 | 相關紅利回贈* |
| 友邦 AIA | 2025年9月30日前成功開戶並供款，可享高達HK$18,888紅利 |
| 宏利 Manulife | 2025年3月31日前成功開戶並供款，可獲3.5%一次性特別紅利回贈（最高HK$2,100） |
| 永明 SunLife | 每年供款達HK$60,000以上，最高可獲HK$12,200紅利單位回贈 |
| 中銀保誠 | 暫時未有優惠公佈 |
| *須視乎期限、基金類型或客戶類型限制 如想了解更多產品優惠細節及詳情，請瀏覽該公司相關官網 |
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如同自願醫保，強積金可扣稅自願性供款一樣有不同優惠，如果能提供「紅利回贈」，更是等於即時直接將資金增值。以宏利為例，2025年3月31日前成功開立宏利TVC帳戶並作出新供款，或由其他強積金服務供應商轉至將TVC轉至宏利，即可獲得高達供款額3.5％的回贈作為一次性過紅利單位回贈，金額高達$2,100港元。
合資格延期年金保單：扣稅額可分配予伴侶
要理解合資格延期年金保單的概念，則須先了解「累積期」及「入息期」兩個階段。供款人會於累積期內持續供款，並於入息期內獲得回報。因此，年金被視為是有利退休生活的長線理財產品。政府現時規定，合資格延期年金保單的領取人需年滿50歲方可提取年金，而供款期需最少為5年。
選擇合資格延期年金保單時，一如購買任何理財產品或一般年金，必須先了解「保證內在回報率 (Guaranteed IRR)」的水平，而不能單被銷售單張上的「預期總內部回報」所吸引。
至於合資格延期年金保單的最高扣稅額，同樣為每年$60,000港元。不過，合資格延期年金保單的扣稅額特別在於，可以透過夫婦單位以作計算，兩人合併上限為$120,000港元。例如，丈夫購買此金額的年金，個人用盡$60,000港元扣稅額後，仍可將未用盡的$60,000港元扣稅額，分配予配偶作為扣稅。
*優惠受條款及細則約束。有關計劃和優惠詳情，請參閱網站上的產品/推廣單張。
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