提早還款如何慳息免罰息? 教你78法則計算貸款利息

想提早還款分期貸款，除了要考慮可以慳到多少貸款利息以外，更要了解清楚提早清還費用 (俗稱罰息)，方可作出最有利的決定。銀行貸款一般以「78法則」原理去計算每月利息及本金的比例，因此要計算如何提早清還免罰息，便要由學懂計算利息開始。MoneySmart下文將教大家「78法則」的原理，並提供實質計算例子供參考，讓大家可以學會計算提早還款可以慳多少息。

提早還款如何慳息免罰息?

• 78法則是甚麼？
• 78法則例子說明: 本金與利息分佈
• 提早還款如何節省利息？罰息如何計算？

貸款利息計算：78法則是甚麼？

雖然分期貸款的每月還款額均相同，但每期還款額中的本金及利息比例卻有所不同。一般銀行及財務機構會使用一條財務學方程式「78法則」(Rule of 78) 去計算每月還款額的本金及利息。

78法則指按還款期總和去分配每期還款額中本金及利息的比例，以12個月還款期為例，還款期總和是 12+11+10+…+3+2+1=78，因此總利息的單位就是78。而第一期的利息比重便為 12/78，第二期之利息比重為 11/78，如此類推。簡單而言，在初期的還款中，利息較多，比重會隨還款期而下降。

至於不同還款期的「78法則」利息單位，可參考下表：

貸款還款期	「78法則」利息單位
12	78
24	300
36	666
48	1,176
60	1,830

假設貸款分36期歸還，第一期利息將會是 [總利息 x 36/666]，第二期利息為 [總利息 x 35/666]，如此類推。

78法則例子說明 本金與利息分佈

以貸款額HK$100,000為例，假設還款期為12個月，每月利率0.4% (年利率4.8%)，總利息支出即 HK$100,000 x 0.4% x 12 = HK$4,800，而每月還款額則為 (HK$100,000 + HK$4,800)/12 = HK$8,733.33。使用「78法則」計算，將總利息攤為78份，每月償還的利息及本金比例如下：

還款期數	每月償還利息	每月償還本金	每月還款金額
1	$4,800 x 12 / 78 = $738.46	$7,994.87	$8,733.33
2	$4,800 x 11 / 78 = $676.92	$8,056.41	$8,733.33
3	$4,800 x 10 / 78 = $615.38	$8,117.95	$8,733.33
4	$4,800 x 9 / 78 = $553.85	$8,179.49	$8,733.33
5	$4,800 x 8 / 78 = $492.31	$8,241.03	$8,733.33
6	$4,800 x 7 / 78 = $430.77	$8,302.56	$8,733.33
7	$4,800 x 6 / 78 = $369.23	$8,364.10	$8,733.33
8	$4,800 x 5 / 78 = $307.69	$8,425.64	$8,733.33
9	$4,800 x 4 / 78 = $246.15	$8,487.18	$8,733.33
10	$4,800 x 3 / 78 = $184.62	$8,548.72	$8,733.33
11	$4,800 x 2 / 78 = $123.08	$8,610.26	$8,733.33
12	$4,800 x 1 / 78 = $61.54	$8,671.79	$8,733.33

提早還款如何節省利息？提早還款罰息多少？

以上述例子為例，假設於第7期提早清還貸款，便可以節省共HK$923.08的利息。不過，提早還款會被銀行或財務機構收取一筆提早清還手續費或行政費，假若提早清還手續費為HK$1,500，那麼提早還款可節省到的利息低於手續費，不足以彌補手續費的開支，反而要額外蝕HK$576.92，得不償失。如要節省利息，則要在第5期或之前提早清還，才能慳息。

需留意，不同貸款機構對提早清還收費政策不一，有些會以貸款金額的某百分比計算，有些則以本金結欠的某百分比計算。因此，如欲提早還款，應先向貸款機構查詢本金結欠以及提早清還費用，方可正確評估提前還款是否划算？

MoneySmart 為你一站式比較各類金融產品，助你找出最佳選擇。想知道更多理財心得及最新優惠 ，請瀏覽 blog.moneysmart.hk，及追蹤我們的 Facebook Page

主頁：www.moneysmart.hk