想退休生活更有保障，除了靠每月的MPF強積金供款，亦可加上額外自願性供款，多作儲備。而在2019年4月1日推出的強積金可扣稅自願性供款 (TVC)，而TVC的基金管理費，按供應商各有不同。如果對TVC有興趣，便要留意哪一家基金管理費較低。
TVC強積金可扣稅自願性供款是甚麼？
「強積金可扣稅自願性供款」（Tax Deductible Voluntary, TVC）、俗稱「可扣稅強積金」，作為政府認可的「扣稅產品」之一，此類強積金，每年扣稅額上限HK$60,000，以目前稅制計算，最多可節省稅款HK$10,200，減稅之餘亦可以增值。由於政策旨在鼓勵市民為退休作更多儲蓄，TVC只可以在65歲退休時才能提取，超出扣稅額的供款將不可提早提取。
強積金可扣稅自願性供款 基金管理費比較
在選擇強積金時，除了要看基金性質，也必須要留意基金管理費水平。所謂「小數怕長計」，雖然基金管理費只是2％以下，卻不可忽略，因為基金管理費較高的強積金，計算下來可能會抵銷年度回報，甚至賠本。
而市場上有眾多強積金公司提供「強積金可扣稅自願性供款」，以下各大強積金的年度化管理費比較：
| 強積金可扣稅自願性供款 管理費 比較 | |
| 強積金計劃 | 主要基金管理費 |
| BCT積金之選 BCT (強積金) 行業計劃 |
0.75%-0.99% (平均0.90%) |
| 宏利環球精選（強積金）計劃 | 0.75%-1.90% (平均1.52%) |
| 滙豐強積金智選計劃 | 0.75%-1.45% (平均1.04%) |
| 永明彩虹強積金計劃 (A類單位) | 0.75%-1.960% (平均1.50%) |
| 東亞 (強積金) 集成信託計劃 | 0.75%-1.50% (平均1.04%) |
| 註：優惠受條款約束 資料來源：各供應商官方網頁，截至2019年11月29日 |
|
可扣稅強積金 基金管理費低至0.75%
經比較後，可見現市場上主要的強積金信託人當中，除了「核心累積基金」、「65歲後基金」的基金管理費均為0.75%，「BCT積金之選」提供的「BCT 恒指基金」，基金管理費亦可低至0.75%。此外，銀聯信託在不同基金上的基金管理費，平均低於其他供應商。
管理費較平。兩者均屬於「強積金可扣稅自願性供款」，視乎不同基金類型，除核心累積基金及如較穩健的「BCT 恒指基金」，基金管理費可低至0.75%。
留意「紅利」回贈優惠 抵消管理費開支
選擇不同的TVC時，亦要留意各大機構是否有以「紅利」或回贈方式，提供優惠。如果有的話，亦等於增加了強積金的回報，從而抵消管理費支出。
| 強積金可扣稅自願性供款優惠比較 | ||
| 強積金計劃 | 優惠 | 優惠期 |
| BCT積金之選 BCT (強積金) 行業計劃 |
1% TVC 特別紅利單位回贈 (首$6萬港元供款) |
2019/11/1-2020/3/31 |
| HK$50 HKTVmall 電子購物禮券 (全新客戶 成功於MPF e道登記) |
2019/4/29-2020/3/31 | |
| 宏利 環球精選 (強積金) 計劃 |
2％ TVC總供款額回贈 (截至2020/3/31， 回贈金額上限HK$1,000) |
2019/8/01-11/30 |
| 滙豐 強積金智選計劃 |
高達HK$3,000 紅利單位回贈 (供款/轉移滿指定金額) |
2019/4/01-2022/3/31 |
| HK$300 紅利單位回贈 (作TVC供款及 轉移TVC至滙豐) |
2019/4/01-2020/3/31 | |
| 永明 彩虹強積金計劃 (A類單位) |
0.99%年率基金管理費 (2020/3/31或之前) |
2019/10/02-2020/3/31 |
| 東亞 (強積金) 集成信託計劃 |
高達HK$500單位獎賞 (供款滿指定金額) 高達HK$250單位獎賞 (首200位成功登記此優惠) |
2019/10/01-2020/3/31 |
| 註：優惠受條款約束 資料來源：各機構官方網頁，截至2019年11月29日 |
||
BCT現時正提供「紅利」優惠。於推廣期內，客戶選擇開立「BCT積金之選」及「BCT(強積金)行業計劃」戶口並供款，首HK$60,000供款可獲1%紅利回贈，可對沖基金管理費支出。
5年期戶口總結餘比較
以5年供款期，分別月供HK$1,000及HK$5,000為例 (假設由12月1日起供款)，並連同基金管理費(平均值) 支出及回贈計算，比較5年後戶口總結餘。
| 強積金可扣稅自願性供款 5年供款期結餘比較 (月供HK$1,000/每年HK$12,000) |
|||
| 強積金計劃 | 總基金管理費 | 優惠總值 | 總結餘 |
| BCT積金之選 BCT (強積金) 行業計劃 |
HK$1,620 | HK$90 | HK$58,470 |
| 宏利 環球精選 (強積金) 計劃 |
HK$2,736 | / | HK$57,264 |
| 滙豐 強積金智選計劃 |
HK$1,872 | HK$100 | HK$58,228 |
| 永明 彩虹強積金計劃 (A類單位) |
HK$2,700 | HK$20.4 | HK$57,320 |
| 東亞 (強積金) 集成信託計劃 |
HK$1,872 | HK$0 | HK$58,128 |
| 註：基金管理費以平均值計算，總結餘未包括投資回報 資料來源：各機構官方網頁，截至2019年11月29日 |
|||
| 強積金可扣稅自願性供款 5年供款期結餘比較 (月供HK$5,000/每年HK$60,000) |
|||
| 強積金計劃 | 總基金管理費 | 回贈 / 優惠總值 | 總結餘 |
| BCT積金之選 BCT (強積金) 行業計劃 |
HK$8,100 | HK$400 | HK$292,300 |
| 宏利 環球精選 (強積金) 計劃 |
HK$13,680 | / | HK$286,320 |
| 滙豐 強積金智選計劃 |
HK$9,360 | HK$1,400 | HK$292,040 |
| 永明 彩虹強積金計劃 (A類單位) |
HK$13,500 | HK$102 | HK$286,620 |
| 東亞 (強積金) 集成信託計劃 |
HK$9,360 | HK$200 | HK$290,840 |
| 註：基金管理費以平均值計算，總結餘未包括投資回報 資料來源：各機構官方網頁，截至2019年11月29日 |
|||
由以上比較可見，供款額愈高，基金管理費支出便愈高，以月供HK$5,000為例，最高與最低可相差超過五千元，所以基金管理費高低，不容忽視。如果機構有提供紅利或回贈優惠，變相提高回報。
如欲查詢BCT可扣稅自願性供款計劃詳情，可按此了解更多。
優惠受條款約束
想知道更多理財心得及最新優惠 ，請瀏覽blog.moneysmart.hk，及追蹤我們的Facebook Page！
主頁：www.moneysmart.hk
